Исламский банк отличается от обычного банка только по двум направлениям: этическим соображениям и банковскими продуктами, причем второе вытекает из первого. В остальном эти две банковские системы во многом идентичны.
Согласно Федеральному закону о "Банках и банковской деятельности" банк - "кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц."
Таким образом, банк – посредник между вкладчиками и заемщиками, и получающий прибыль от разницы процентов, оплачиваемых вкладчикам и процентов, получаемых от заемщиков. В добавок к банковским процентам, банки получают прибыль от дополнительных услуг, как-то банковские переводы, выдача чековых книжек клиентам с текущим счетом, услуги по обслуживанию кредитных карт, прием оплаты коммунальных услуг и проч.
Исламский банк отличается от обычного банка только по двум направлениям: этическим соображениям и банковскими продуктами, причем второе вытекает из первого. В остальном эти две банковские системы во многом идентичны.
Само понятие Исламский банк означает приоритет Исламских этических норм в создании такового банка и во внутрибанковских процессах. Фундаментальное отличие Исламского банка от неисламского состоит в полном отказе от банковских процентов, которые приравнены к ростовщичеству Исламскими учеными и, как следствие, получение и оплата процентов является запрещенным в Исламе.
В отсутствии процентов как средства получения прибыли, как Исламские банки реализуют доход? Аллах ниспослал в Коране последнему пророку Мухаммаду (мир ему): "...Аллах разрешил торговлю и запретил ростовщичество..." (Коран, 2:275). Следовательно, Исламские банки могут заниматься только беспроцентным финансированием и делают это весьма успешно. Современные Исламские банки позволяют клиентам финансировать покупку недвижимости или оборудования, финансировать строительные и сельско-хозяйственные проекты, малый и средний бизнес, и прочее, и делают это посредством купли-продажи (بيع), лизинга (إجارة), или долевым участием в проекте (مضاربة / مشاركة). Услуги Исламских банков базируются на следующих принципах: следование нормам шариата, указанным в Коране и Сунне Пророка Мухаммада (мир ему); запрет процентов; запрет на финансирование проектов связанных с алкогольной индустрией, свиноводство, развлекательной индустрии, неисламских кредитных организаций, и всего остального, что противоречит правовым и этическим нормам Ислама.
А как же вкладчики? Предусмотрена ли компенсация по вкладам юридических и физических лиц? Зависит от контракта, по которому вкладчик открывает банковский счет. Договор может иметь форму гарантии, когда Исламский банк гарантирует сумму вложенную на счет, но не гарантирует компенсации, или иметь форму партнерства, когда Исламский банк не дает гарантии по вкладам, но является инвестиционнным менеджером клиента, с которым он делит прибыль и убытки в заранее определенном соотношении. В первом случае Исламский банк имеет право вознаграждать клиентов по собственному желанию, а во втором случае сумма выплат по вкладам зависит от результатов финансово-инвестиционной деятельности банка.
Глобальная Исламская финансовая система за 30 с лишним лет своего существования выросла из маленького деревенского банка в Египте под названием "Мит Гамр" до полноценного финансового рынка с розничными и инвестиционными банками, страховыми компаниями, паевыми инвестиционными фондами. Существует хорошо развитый рынок краткосрочных кредитов, разработаны и осуществлены механизмы выпуска государственных и корпоративных облигаций (сукук), и многое другое. На фондовых рынках США, Великобритании, Ближнего Востока и Юго-Восточной Азии существуют так называемые Исламские индексы, содержащие списки компаний, разрешенных для инвесторов Мусульман.
Кроме того, созданы международный организации по поддержке и развитию Исламского банкинга, такие как Совет по Исламским Финансовым Услугам (Islamic Financial Services Board – IFSB) в Куала Лумпуре, Организация по Бухгалтерии и Аудиту для Исламских Финансовых Институтов (Accounting and Auditing Organisation for Islamic Financial Institutions – AAOIFI) в Бахрейне. Эти две организации ответствены за подготовку и продвижение стандартов для Исламских финансовых учреждений. Рейтинг Исламских финансовых организаций будет осуществляться Международным Исламским Рейтинговым Агентством в Бахрейне. Кроме этого существует много других начинаний в сфере Исламской экономики и финансов, особенно в сфере образования. Созданы специализированные институты по изучению Исламского банкинга и финансов и подготовке специалистов для этой отрасли.
История Исламского банкинга показала эффективность и жизнеспособность этой системы в рамках капитализма. Общие активы Исламских банков в мире составляют более 250 миллиардов долларов и годовой прирост более 15%. И хотя по сравнению с обычным банкингом, Исламский выглядит довольно крохотно на данный момент, ведущие западные банковские корпорации, видя потенциал в этом бизнесе, присоединяются к этому всемирному движению. Поэтому, Исламский банкинг является конкурентно-способным в условиях рыночной экономики и будет продолжать расти высокими темпами.
Рафиков И.Ш.
Контакты |
English
